Un comité del Senado está investigando si un destacado inversionista de criptomonedas violó la ley fiscal federal para ahorrar cientos de millones de dólares después de mudarse a Puerto Rico, un popular refugio de impuestos offshore, según una carta revisada por el New York Times.
El senador Ron Wyden, demócrata de Oregon, envió la carta el 9 de enero a Dan Morehead, el fundador de Pantera Capital, una de las firmas de inversión criptográfica más grandes.
La carta dijo que el Comité de Finanzas del Senado estaba investigando el cumplimiento de los impuestos por parte de los estadounidenses ricos que se habían mudado a Puerto Rico para aprovechar una exención de impuestos especial para los residentes de la isla que pueden reducir las facturas de impuestos a cero.
La investigación se centró en personas que habían aplicado incorrectamente la exención de impuestos para evitar pagar impuestos sobre los ingresos que se obtuvieron fuera de Puerto Rico, según la carta.
“En la mayoría de los casos, la mayoría de la ganancia es en realidad los ingresos de la fuente de los Estados Unidos, reportables sobre las declaraciones de impuestos de los EE. UU. Y sujeto a los impuestos de los Estados Unidos”, dijo la carta.
La carta solicitó información detallada del Sr. Morehead de aproximadamente $ 850 millones en ganancias de inversión que obtuvo después de mudarse a Puerto Rico en 2020, señalando que “puede haber tratado” las ganancias como exentas de impuestos estadounidenses.
El Sr. Morehead dijo en un comunicado que se mudó a Puerto Rico en 2021. “Creo que actué adecuadamente con respecto a mis impuestos”, dijo.
El Sr. Wyden fue presidente del Comité de Finanzas hasta que los republicanos tomaron el control del Senado el mes pasado. Durante su mandato, el comité investigó varias estrategias que los estadounidenses ricos han usado para evitar pagar impuestos.
No está claro qué puede surgir de la investigación. Según la administración Biden, los reguladores federales y los legisladores demócratas tomaron medidas enérgicas contra la industria criptográfica y las figuras tecnológicas prominentes. El presidente Trump y los republicanos en el Congreso han abrazado a la criptografía, prometiendo una aplicación menos agresiva.
Un portavoz del Sr. Wyden dijo que la investigación estaba “en curso” y rechazó más comentarios. Una portavoz del nuevo presidente del comité de finanzas, el senador Michael D. Crapo de Idaho, no respondió a una solicitud de comentarios.
Durante más de una década, los estadounidenses ricos, incluidos muchos empresarios tecnológicos, han acudido a Puerto Rico para aprovechar la Ley 60, una exención de impuestos establecida en 2012 con un nombre diferente. Cualquier ingreso de ganancias de capital generado en el territorio de los Estados Unidos no está sujeto al impuesto sobre la renta local o federal.
En los últimos años, el Departamento de Justicia, el Servicio de Impuestos Internos y los legisladores han investigado los abusos de ese sistema. El IRS ha dicho que su división criminal identificó a unas 100 personas que pueden haber cometido evasión fiscal.
Un ex comerciante de Goldman Sachs, el Sr. Morehead fundó Pantera a principios de la década de 2000 y lo convirtió en una de las firmas de inversión más grandes centradas en la criptografía, respaldo de más de 100 compañías criptográficas En los últimos 12 años. Esos incluyen las principales empresas criptográficas estadounidenses como Circle, Ripple y Coinbase, que opera el mercado más grande para monedas digitales en los Estados Unidos.
Después de que el Sr. Morehead se mudó a Puerto Rico, Pantera vendió “una posición grande” y generó ganancias de capital “más de $ 1 mil millones”, según la carta del Sr. Wyden. La participación del Sr. Morehead en las ganancias totalizó más de $ 850 millones, según la carta.
La carta le pidió al Sr. Morehead que compartiera información relacionada con esas transacciones, incluidos los nombres de sus asesores fiscales. También le pidió que compartiera una lista de cualquier activo que vendiera mientras era residente de Puerto Rico, incluidas las criptomonedas.
