Estos sectores, que representan una quinta parte de su cartera de préstamos corporativos, incluyen: agricultura, metales y minería, ambiente construido, petróleo y gas, así como la gestión de residuos. Sin embargo, UOB dejó las dos últimas industrias de su análisis final, citando “dependencias mínimas de la naturaleza” en el petróleo y el gas, ya que ha dejado de financiar proyectos ascendentes desde 2023, y “exposición no material” en su libro de préstamos a la gestión de residuos.
En una sesión informativa de los medios el viernes, el director de sostenibilidad de UOB, Eric Lim, le dijo a Eco-Business que el agua será “una de las áreas más críticas para centrarse” cuando se le preguntó si la divulgación de datos relacionados con el agua podría ser una de las frutas Las empresas pueden comenzar.
“El agua es transversal. Toda la industria generalmente necesita agua o sufre los efectos del agua de alguna manera. Demasiado agua, muy poca agua o agua del tipo incorrecto, todas tienen implicaciones”, dijo Lim. “Podemos ver esto no solo en la agricultura, sino en el entorno construido y algunos de los industrias de alta tecnología. “
Las divulgaciones relacionadas con el agua se han convertido en una tendencia clave para ver en medio del auge del centro de datos de Asia. En 2023, el CDP sin fines de lucro de informes ambientales vio que la demanda de riesgos de agua corporativa se duplicó con creces en comparación con el año anterior, con gigantes tecnológicos como Apple y Amazon entre los que las instituciones financieras solicitaron datos.
En su informe, UOB destacó cómo la construcción de edificios y las actividades mineras dependen de la naturaleza para la protección contra los riesgos físicos como las inundaciones y las tormentas, mientras que potencialmente contaminan las fuentes de agua a través de actividades de eliminación de residuos y excavación.
Lim señaló que el banco ha aplicado una lente de “doble materialidad” a sus revelaciones relacionadas con la naturaleza, que el marco de TNFD no requiere.
A diferencia del enfoque de “materialidad única” utilizado por la Junta Internacional de Normas de Sostenibilidad (ISSB), que se centra únicamente en los impactos financieros, la doble materialidad también considera cómo las actividades de una empresa afectan el medio ambiente y la sociedad.
El pasado abril, ISSB – cuyos estándares climáticos y de sostenibilidad son ganando tracción constantemente entre los reguladores asiáticos -Comenzó a trabajar en temas relacionados con la naturaleza, basándose en las recomendaciones de TFND.
Hasta la fecha, solo ocho empresas en Singapur se han comprometido a hacer revelaciones alineadas por TNFD para 2025. Incluyen CDL gigante inmobiliario, que produjo su primer informe TNFD en marzo pasado, así como Agri-Business Olam Agri.
Seguimiento de financiamiento de la naturaleza
Lim dijo que estaba “gratamente sorprendido” al saber que alrededor del 60 por ciento de la cartera de finanzas sostenibles de UOB, que es de S $ 58 mil millones (US $ 44 mil millones) a finales de diciembre de 2024, ya incorpora conceptos de naturaleza, junto con más consideraciones climáticas principales.
El banco realizó esta evaluación interna al mapear partes de su cartera de financiamiento sostenible a sus marcos existentes, como los de alimentos y agronegocios sostenibles, así como finanzas comerciales sostenibles.
“Hay muchos marcos donde la naturaleza ya está integrada, simplemente no hemos pensado en ello de esa manera”, dijo Lim, quien señaló cómo la certificación de edificios ecológicos de Singapur, por ejemplo, ya considera conceptos de naturaleza como la eficiencia del agua, la contaminación y la circularidad, además de la eficiencia energética.
“La naturaleza suena como un nuevo tema para la sostenibilidad, pero si retrocedemos y pensamos en ello, la naturaleza era la ‘sostenibilidad’ original. En realidad entendimos la protección de la naturaleza antes de pensar [concepts like] CO2 o cero neto “.
Dado que ahora tiene la capacidad de hacerlo, UOB comenzará a rastrear el financiamiento de la naturaleza como parte de su cartera de financiamiento sostenible en los informes posteriores, dijo.
En este momento, los préstamos verdes constituyen la mayor parte de su cartera (55 por ciento), seguido de préstamos vinculados a sostenibilidad (29 por ciento) y financiamiento comercial sostenible (12 por ciento). Finanzas de transición: que el competidor DBS ha señalado intenciones de aprovechar más con su Marco de finanzas de transición actualizado A principios de este mes, representa solo el uno por ciento de su libro de préstamos financieros sostenibles.
Brechas en datos, valoración y escenarios
La preparación del informe ha aliviado la necesidad de datos más granulares para la naturaleza y la biodiversidad, dijo Lim.
Agregó que el impacto financiero de algunos de los riesgos relacionados con la naturaleza identificados en el informe sigue sin estar claro. Por ejemplo, si bien el banco reconoce la alta dependencia de la producción agrícola del agua, aún tiene que estimar cómo el estrés hídrico podría afectar el flujo de efectivo de una empresa y, a su vez, la capacidad de UOB para recuperar sus préstamos.
En respuesta a las preguntas de los medios de comunicación, Lim dijo que esta forma patentada de medir el impacto financiero de estos riesgos relacionados con la naturaleza, que espera variar ligeramente entre los prestamistas, sería la “salsa secreta de los bancos”. Pero en este momento, la industria no tiene “forma consistente” de hacer esto.
Además, a diferencia de cómo hay 1.5 ° C o cero neto para 2050 escenarios alineados para el clima, la naturaleza carece de estos escenarios comunes que los bancos pueden usar para comprometerse con los clientes.
Si bien el Marco de Biodiversidad Global de Kunming-Montreal ha establecido objetivos para detener y revertir la pérdida de la naturaleza para 2030, incluso para preservar el 30 por ciento de las tierras y los océanos de la Tierra, estos no se han traducido a lo que eso significa para la producción agrícola en Tailandia, por ejemplo, dijo Lim.
En su informe, UOB declaró que actualmente es parte de una iniciativa con otros bancos locales con el Instituto Cambridge para el Liderazgo de Sostenibilidad (CILL) para desarrollar escenarios de naturaleza para los sectores materiales en su cartera.
“Hay muchos escenarios que la industria o varios países necesitarán continuar desarrollando para ayudar el Las empresas navegan a través de la naturaleza “, dijo Lim, y agregó que estos deberán estar más localizados que las orientaciones de alto nivel actuales que la Red de Dirección de Ciencias (SBTN) ha publicadoya que la naturaleza es “hiper-local”.
“Si echamos un vistazo a SBTN y hacemos referencia al trabajo de [its sister organisation] Iniciativa de objetivos basados en la ciencia (SBTI) Como ejemplo, las empresas pueden trabajar para descarbonizar significativamente sin ser parte de SBTI “, dijo.Sus partes interesadas locales o de la cadena de valor son mucho más importantes en la acción de galvanización que SBTN o SBTI.“
A principios de esta semana, SBTI propuesto Más flexibilidad para establecer objetivos para las emisiones de alcance 3 de su cadena de valor y para empresas en países de bajos ingresos, después de muchos en el desarrollo de Asia perdió sus validaciones de objetivos net-cero SBTI el año pasado. Los tres principales bancos de Singapur, incluido UOB, aún no han buscado la aprobación de SBTI para sus objetivos de reducción de emisiones.
En respuesta a preguntas sobre quién debería desarrollar estas pautas relacionadas con la naturaleza, Lim dijo que las corporaciones generalmente responden a una de las tres partes interesadas: gobiernos, empresas en la parte superior de las cadenas de valor e inversores.
Mientras que los inversores institucionales habían sido “una voz muy fuerte” desde el comienzo del viaje climático, la reacción actual de ambientales, sociales y de gobierno (ESG) ha hecho que los inversores “sean más circunspectos”, dijo Lim. Por lo tanto, los compradores de arriba a abajo de la cadena de suministro y el gobierno probablemente desempeñarán un papel más importante que los inversores por ahora, dijo.
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Hay muchos escenarios que la industria o varios países necesitarán continuar desarrollando para ayudar a las empresas a navegar por la naturaleza.
Eric Lim, director de sostenibilidad, UOB
Lo que significa el retiro de ESG para la naturaleza
Tras el éxodo masivo de los financieros de América del Norte de la Alianza Banking Net-Zero (NZBA) después de la reelección del presidente de los Estados Unidos, Donald Trump, Asia ha visto su primera ola de salidas del pacto climático en el último mes.
A principios de esta semana, informes de medios Reveló que Mitsubishi UFG Financial Group, el prestamista más grande de Japón y un miembro del Grupo Directivo de NZBA, se unirá a Sumitomo Mitsui Financial Group y Nomura Holdings al dejar el grupo de las Naciones Unidas.
Sin embargo, Lim señaló que, a diferencia de sus homólogos en América del Norte y Japón con una gran exposición a los Estados Unidos, los bancos de Singapur “no necesitan eliminar el riesgo dejando a la NZBA”.
“Nunca fuimos demasiado idealistas, ni presionamos por cero neto de una manera amarga dentro de nuestras sociedades”, dijo. “En Singapur, la conversación sobre la descarbonización está alineada en todo el gobierno, las regulaciones, la economía real y los bancos, por lo que es un tipo de conversación muy práctico”.
De hecho, Lim ve el cambio hacia discusiones más pragmáticas como saludables, con un enfoque en implementar y escalar modelos comerciales bajos en carbono que son comercialmente viables. Él espera un impulso continuo en torno a las energías renovables, la adopción de vehículos eléctricos y la eficiencia energética en el entorno construido en toda la región.
Lim cree que los esfuerzos de la industria a la naturaleza pueden aprender de los desafíos enfrentados en el frente del clima.
“Hay mucho espacio para que la naturaleza se adopte de una manera sensata”, dijo. “No seas demasiado idealista al respecto, pero concéntrese en los impactos pragmáticos que crean valor y resistencia para nuestras economías y comunidades”.
